Դատական գործընթաց և մեղադրանքներ
Սինգապուրի հայտնի «Eminent Frog Porridge» և «Eminentseafood» սննդի կետերի սեփականատեր 49-ամյա Բունտոնոն հուլիսի 3-ին կանգնել է դատարանի առջև։ Նրան ներկայացվել է 30 մեղադրանք՝ հարկերից խուսափելու և փողերի լվացման հատկանիշներով։ Սինգապուրի հարկային մարմնի (IRAS) և ոստիկանության առևտրային հարցերով դեպարտամենտի համատեղ հետաքննությունը պարզել է, որ խախտումները տեղի են ունեցել 2016-ից 2024 թվականների ընթացքում։
Իրավապահների պնդմամբ՝ Բունտոնոն համակարգված կերպով թերհայտարարագրել է իր եկամուտները, ինչի արդյունքում պետական բյուջե չի վճարվել մոտ 2 միլիոն սինգապուրյան դոլարի եկամտահարկ։ Դրանից բացի, նա մեղադրվում է ապրանքների և ծառայությունների հարկի (GST) գրանցումից խուսափելու մեջ, ինչը հանգեցրել է ևս 1.8 միլիոն դոլարի պարտավորության։ Համաձայն Սինգապուրի օրենսդրության՝ այն ձեռնարկությունները, որոնց տարեկան շրջանառությունը գերազանցում է 1 միլիոն սինգապուրյան դոլարը, պարտավոր են գրանցվել որպես GST վճարող։
Շքեղ ակտիվներ և ֆինանսական հետևանքներ
Հետաքննության շրջանակներում հայտնաբերվել են զգալի ակտիվներ, որոնք, ըստ մեղադրանքի, ձեռք են բերվել հանցավոր ճանապարհով։ Այդ ակտիվների թվում են Lamborghini Aventador սուպերքարը, անշարժ գույք և 2.4 միլիոն սինգապուրյան դոլար կանխիկ գումար։ Կոռուպցիայի և այլ ծանր հանցագործությունների մասին օրենքի համաձայն՝ նման գործողությունները կարող են պատժվել մինչև 10 տարի ազատազրկմամբ և խոշոր տուգանքներով։
IRAS-ը զգուշացրել է, որ հարկերից խուսափողները կարող են տուգանվել չվճարված հարկի գումարի քառապատիկի չափով։ Գերատեսչությունը հիշեցնում է, որ GST-ի գրանցման պարտավորությունը մնում է ուժի մեջ՝ անկախ նրանից, թե արդյոք հարկը հավաքագրվել է հաճախորդներից, թե ոչ։
Կարգավորման ազդեցությունը
Այս գործը Սինգապուրի իշխանությունների կողմից ֆինանսական հանցագործությունների դեմ պայքարի խստացման վկայությունն է։ Իշխանությունները կենտրոնացած են ոչ միայն հարկային պարտքերի վերականգնման, այլև հանցավոր ճանապարհով ձեռք բերված շքեղ ակտիվների բռնագրավման վրա։ Տեղական բիզնեսի համար այս դեպքը հստակ ազդակ է՝ հաշվապահական հաշվառման և հարկային օրենսդրության պահպանման անհրաժեշտության վերաբերյալ։ IRAS-ը նաև գործարկում է տեղեկատուների խրախուսման ծրագիր, որը հնարավորություն է տալիս ստանալ վերականգնված հարկերի մինչև 15%-ը՝ առավելագույնը 100,000 սինգապուրյան դոլարի սահմաններում։